原標(biāo)題：退休老總二審“討”回639萬績效獎金

來源：北京青年報

國都證券前總經(jīng)理將曾經(jīng)任職公司告上法庭

退休老總二審“討”回639萬績效獎金

已經(jīng)退休的國都證券前總經(jīng)理常某，把曾經(jīng)任職的公司告上法庭，要求公司支付拖欠的數(shù)百萬績效獎金。

近日，中國裁判文書網(wǎng)發(fā)布二審判決書。最終法院判決，國都證券應(yīng)支付前總經(jīng)理常某639萬元獎金，國都證券敗訴。該案爭議焦點(diǎn)有兩個：一是常某是否應(yīng)領(lǐng)取2015年、2016年的遞延未支付部分及2017年的績效獎金。二是常某2017年應(yīng)領(lǐng)取績效獎金的數(shù)額。

國都證券：任職期間業(yè)績虧損應(yīng)擔(dān)責(zé)

公開資料顯示，常某于2001年12月28日入職國都證券，先后擔(dān)任副總經(jīng)理、常務(wù)副總經(jīng)理、總經(jīng)理職務(wù)，負(fù)責(zé)公司管理與業(yè)務(wù)開展。2016年4月24日達(dá)到法定退休年齡，后又在2018年11月30日被返聘繼續(xù)任國都證券總經(jīng)理。

國都證券認(rèn)為，在2015年至2016年間，常某擔(dān)任公司總經(jīng)理，對公司生產(chǎn)經(jīng)營負(fù)責(zé)。2015年—2017年期間，公司自有資金投資8只資管產(chǎn)品，這8只產(chǎn)品在2017年風(fēng)險全面爆發(fā)。金融產(chǎn)品風(fēng)險爆發(fā)具有滯后性、聚集性，涉及金額巨大，所以高管獎金要求遞延三年支付。

國都證券還指出，2018年、2019年公司收入和利潤大幅下滑，除市場因素外，另一主要原因是歷史風(fēng)險爆發(fā)，出現(xiàn)風(fēng)險的項(xiàng)目均為常某擔(dān)任總經(jīng)理和分管相關(guān)業(yè)務(wù)期間成立的產(chǎn)品。

二審中，國都證券還提供證據(jù)證明，公司已追回另一位參與虧損資管產(chǎn)品設(shè)立決議高管的2017年績效獎金，并稱常某不顧合規(guī)與風(fēng)險管理委員會建議，仍主持設(shè)立相關(guān)產(chǎn)品，給公司造成重大損失。2015年、2016年公司在常某主持下設(shè)立的7只產(chǎn)品，截至2021年3月31日已造成損失3.44億元。

判決書顯示，國都證券二審提供的自有資金參與的集合資產(chǎn)管理產(chǎn)品損失情況核實(shí)報告證實(shí)，在常某主持下，國都證券于2015年、2016年期間設(shè)立的產(chǎn)品截至2021年3月31日給公司造成損失約為3.44億元。

國都證券還指出，2018年公司收入和利潤大幅下滑，除市場因素外，虧損的另一主要原因是歷史風(fēng)險爆發(fā)。即2017年10月，常某任總經(jīng)理期間，公司投資華潤深國投信托有限公司發(fā)行的睿致97號集合資金信托計(jì)劃次級份額1.4億元，2018年該信托計(jì)劃持有的多只債券出現(xiàn)違約情況致使次級份額期末凈值下跌幅度超50%，預(yù)期將繼續(xù)下跌。據(jù)悉，依據(jù)會計(jì)政策，國都證券2019年度計(jì)提預(yù)計(jì)負(fù)債0.55億元。

針對上述損失，國都證券董事會決定，不支付常某的遞延獎金未支付的部分及2017年績效獎金。

當(dāng)事人常某：將風(fēng)險歸因于個人無依據(jù)

對于國都證券的上述表示，常某并不認(rèn)可。

他表示，前述8只產(chǎn)品恰恰在2015年、2016年給公司財務(wù)部自有資金賺到了錢。此外，他在2017年擔(dān)任總經(jīng)理期間已出色完成了績效考核的指標(biāo)，完成了經(jīng)股東會批準(zhǔn)的、董事會下達(dá)的2017年度公司經(jīng)營計(jì)劃和財務(wù)預(yù)算即2017年的績效考核指標(biāo)，多項(xiàng)業(yè)務(wù)同比增幅超200%。同時公司凈利潤排名在行業(yè)經(jīng)審計(jì)的98家公司中排名第33位，創(chuàng)造了歷史最高的成績。

常某還表示，2018年公司收入和利潤大幅下滑與自己無關(guān)。其離崗?fù)诵輹r間為2018年11月30日。他認(rèn)為，國都證券對這份2020年5月出具，落款時間為2018年10月，生效日期為2018年1月份的文件，存在“落款時間是回溯的”、“為了本案制作”等嫌疑，不應(yīng)對他發(fā)生法律效力。

常某指出，他于2017年底之前確實(shí)任國都證券總經(jīng)理，由兩個決策委員會章程、制度及投資流程來進(jìn)行投資決策，是按議事規(guī)則集體決策，并不是一個人決策。2018年公司結(jié)構(gòu)不完善，被證券監(jiān)管部門扣分和處罰，個別高管被涉案調(diào)查，公司出現(xiàn)經(jīng)營不善，是導(dǎo)致2018年公司虧損的根本原因。對于國都證券提出的報告中兩個數(shù)據(jù)證明公司收不抵支，嚴(yán)重虧損，與他無關(guān)。

公司主張的計(jì)提損失，在未來有可能產(chǎn)生收益，存在很大不確定性，不能現(xiàn)在就下虧損結(jié)論。2018年一開始，公司管理班子沒有做市場分析，沒有對風(fēng)險及時止損。睿致97號產(chǎn)品預(yù)期繼續(xù)下跌是由于常某離任后的審計(jì)報告，總之現(xiàn)在下結(jié)論沒有依據(jù)，是國都證券公司層面的主觀判斷。因此，將所有投資風(fēng)險全歸因于自己沒有依據(jù)。

法院：國都證券二審被判支付639萬元

一二審法院均圍繞著“常某是否應(yīng)領(lǐng)取2015年、2016年的遞延未支付部分及2017年績效獎金”以及“常某2017年應(yīng)領(lǐng)取績效獎金數(shù)額”進(jìn)行審理。

對于“是否應(yīng)領(lǐng)取2015年、2016年的遞延未支付部分及2017年績效獎金”，一審法院表示，公司2017年年報認(rèn)為，2017年常某任總經(jīng)理期間，公司管理層在董事會的領(lǐng)導(dǎo)下，加強(qiáng)風(fēng)險防范，依法合規(guī)經(jīng)營，實(shí)現(xiàn)了營收和凈利潤正增長，為國都證券贏得凈利潤7.4億元，證明國都證券對常某任公司總經(jīng)理履職期間取得的成績作出了肯定。

常某任公司總經(jīng)理期間，公司作出的投資都是經(jīng)過國都證券召開產(chǎn)品與業(yè)務(wù)審核委員會集體進(jìn)行投票決策的結(jié)果，且每位委員都在請示報告上表決并簽字。雖然公司2018年虧損，但是年報并未認(rèn)定公司虧損是因?yàn)樯鲜霎a(chǎn)品出現(xiàn)風(fēng)險所致。

若國都證券虧損確系上述產(chǎn)品出現(xiàn)風(fēng)險所致，但國都證券在發(fā)放2017年的績效獎金時，并未對參與上述產(chǎn)品投票決策的產(chǎn)品與業(yè)務(wù)審核委員會的委員中任何人進(jìn)行追責(zé)，相反產(chǎn)品與業(yè)務(wù)審核委員會的委員們都拿到了遞延獎金及2017年的績效獎金，只有常某未領(lǐng)取。

對于常某2017年應(yīng)領(lǐng)取績效獎金的數(shù)額，一審法院認(rèn)為，法院多次要求國都證券對常某計(jì)算的2017年的績效獎金數(shù)額進(jìn)行核實(shí)，國都證券均以董事會薪酬與提名委員會未作決定為由拒絕核實(shí)。

故國都證券應(yīng)承擔(dān)舉證不能的法律后果，法院對常某計(jì)算的方法予以采信，法院經(jīng)計(jì)算同時參照前三年常某的績效獎金數(shù)額，國都證券應(yīng)支付常某2017年的獎金407萬元。

最終一審法院決定，國都證券應(yīng)支付常某2015年度高管獎金2019年遞延未支付部分72萬元；2016年度高管獎金2018年、2019年及2020年遞延未支付部分160萬元；支付常某2017年度高管獎金407萬元。

對于一審判決國都證券認(rèn)為并不合理，故提出上訴。二審法院表示，國都證券的上訴請求不能成立，應(yīng)予駁回；一審判決認(rèn)定事實(shí)清楚，適用法律正確，應(yīng)予維持。

文/本報記者 劉慎良

[責(zé)任編輯：楊凡、崔中連]

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